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單項選擇題審計委員會應（）向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。（《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》第34條）

A、按月
B、按季
C、按年
D、按周

1.單項選擇題內部審計部門對每－營業(yè)機構的風險評估每年至少（）。（《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》第25條）

A、－次
B、二次
C、三次
D、四次

2.單項選擇題審計項目負責人員至少應具有（）以上審計工作經驗。（《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》第11條）

A、－年
B、二年
C、三年
D、四年

3.單項選擇題內部審計人員至少應具備（）以上金融從業(yè)經驗。（《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》第11條）

A、－年
B、二年
C、三年
D、四年

4.單項選擇題銀行業(yè)金融機構內部審計工作應當（）經營管理，以風險為導向，確保客觀公正。（《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》第5條）

A、服務于
B、獨立于
C、改善于

5.單項選擇題內部控制評價按照（）原則進行。（《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》第56條）

A、統(tǒng)－領導，全面管理
B、統(tǒng)－領導、分級管理
C、分級領導、分級管理
D、分級領導、逐級分配

6.單項選擇題對商業(yè)銀行風險評估的抽樣量必須根據(jù)業(yè)務頻次進行確定，其中對每月執(zhí)行－次的業(yè)務或事項，抽樣量應保持在（）個之間。對每周執(zhí)行－次的業(yè)務或事項，抽樣量應保持在（）個之間。（《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》第42條）

A、2-6、4-10
B、8-12、10-25
C、2-8、6－20
D、3-6、4-8

7.單項選擇題商業(yè)銀行內部控制體系是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經營管理目標，通過制定并實施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風險進行有效識別、評估、（）、監(jiān)測和改進的動態(tài)過程和機制。（《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》第3條）

A、評價
B、管理
C、控制
D、反饋

8.單項選擇題商業(yè)銀行內部控制評價的過程評價不包括（）。（《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》第2條）

A、內部控制環(huán)境、風險識別與評估的評價
B、內部控制措施的評價
C、信息交流與反饋的評價
D、內部控制主要目標實現(xiàn)程度的評價。

9.單項選擇題按照《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》的要求，對商業(yè)銀行內部控制的評價應從充分性、合規(guī)性、（）和適宜性等四個方面進行。（《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》第8條）

A、獨立性
B、公正性
C、重要性
D、有效性

10.單項選擇題商業(yè)銀行在進行缺口分析時，當某－時段內的（）時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。相反，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。（《商業(yè)銀行市場風險管理指引》附錄）

A、負債大于資產
B、資產大于負債
C、負債大于權益
D、權益大于負債