單項(xiàng)選擇題關(guān)于會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,以下表述錯(cuò)誤的是()。

A.公司根據(jù)基金計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)在基金會(huì)計(jì)中體現(xiàn)
B.公司對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會(huì)計(jì)核算主體
C.公司會(huì)計(jì)與基金會(huì)計(jì)不能同時(shí)兼任
D.不同基金之間在名冊登記,賬務(wù)設(shè)置,基金劃撥等方面均互相獨(dú)立


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1.單項(xiàng)選擇題根據(jù)內(nèi)部控制的獨(dú)立性原則,崗位職責(zé)主要解決的是不相容職務(wù)的分離,以下不需要進(jìn)行崗位分離的是()。

A.授權(quán)崗位和執(zhí)行崗位
B.執(zhí)行崗位和審核崗位
C.保管崗位和記賬崗位
D.咨詢崗位和審核崗位

2.單項(xiàng)選擇題下列有關(guān)基金管理人內(nèi)部控制的表述中,錯(cuò)誤的是()。

A.內(nèi)部控制必須涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)
B.內(nèi)部控制是一個(gè)過程
C.內(nèi)部控制可以保證控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
D.內(nèi)部控制不僅僅是制度和手冊,而是滲透到公司活動(dòng)之中的一系列活動(dòng)

3.單項(xiàng)選擇題控制環(huán)境是構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ),良好的控制環(huán)境有利于公司制度的有效執(zhí)行,以下不屬于內(nèi)部控制環(huán)境內(nèi)容的是()。

A.經(jīng)營理念和內(nèi)控文化
B.員工道德素質(zhì)
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.公司技術(shù)系統(tǒng)

4.單項(xiàng)選擇題關(guān)于基金管理人應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)評估體系,描述錯(cuò)誤的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)應(yīng)對基金運(yùn)作情況發(fā)出預(yù)警和報(bào)警訊號(hào)
B.公司應(yīng)加大信息科技的投入促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)量化和自動(dòng)化
C.風(fēng)險(xiǎn)評估體系能夠?qū)Ω黜?xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)量化評估
D.風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績評估小組應(yīng)定期提供評估報(bào)告

5.單項(xiàng)選擇題基金公司在選擇業(yè)務(wù)軟件時(shí),從內(nèi)控角度出發(fā),應(yīng)重點(diǎn)考慮的軟件功能不包括()。

A.安全保護(hù)
B.分權(quán)制約
C.身份驗(yàn)證
D.方便快捷

6.單項(xiàng)選擇題基金的宣傳推介材料推介保本基金的,應(yīng)當(dāng)()。

A.充分說明保本基金的收益率
B.充分揭示保本基金的風(fēng)險(xiǎn)
C.充分說明基金經(jīng)理的過往業(yè)績
D.充分說明保本基金和銀行存款的一致性

7.單項(xiàng)選擇題基金宣傳推介材料要求報(bào)備的內(nèi)容不包括()。

A.基金管理公司高級(jí)管理人員合規(guī)性復(fù)核意見
B.基金管理公司督察長出具的合規(guī)意見書
C.基金托管銀行出具的基金業(yè)績復(fù)核函
D.基金評價(jià)機(jī)構(gòu)出具的業(yè)績表現(xiàn)報(bào)告

8.單項(xiàng)選擇題關(guān)于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評價(jià),說法錯(cuò)誤的是()。

A.基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)可以由基金銷售機(jī)構(gòu)的特定部門完成
B.基金評價(jià)的方法應(yīng)當(dāng)保密
C.評價(jià)的結(jié)果應(yīng)當(dāng)定期更新
D.過往的評價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為歷史保存

9.單項(xiàng)選擇題基金的宣傳推介應(yīng)當(dāng)突出()。

A.“投資風(fēng)險(xiǎn)”
B.“業(yè)績穩(wěn)健”
C.“有保障、高收益”
D.“盡享牛市”

10.單項(xiàng)選擇題基金市場營銷的特殊性體現(xiàn)在()。

A.穩(wěn)定性
B.全面性
C.安全性
D.適用性