A、稅務(wù)部門
B、稅務(wù)部門指定印刷廠
C、財會部門
D、辦公室

A、并進行銷毀
B、妥善歸檔保管，并在單證管理系統(tǒng)中進行核銷登記。
C、妥善歸檔保管，并定期上交稅務(wù)部門核銷。

A、每周至少一次
B、每月至少一次
C、每月至少兩次
D、每季度至少一次

A、各種保費發(fā)票申領(lǐng)單
B、保費發(fā)票手工登記簿
C、保費發(fā)票統(tǒng)計報表
D、發(fā)票盤點表

A、遇特殊情況需要預借保費發(fā)票時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（責任人）應(yīng)向本單位分管負責人提交《預借發(fā)票審批表》（或類似表格），業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和審批人共同對未收到保費的預借發(fā)票承擔責任。
B、經(jīng)審核批準后各出單崗人員方可提供預借發(fā)票發(fā)票聯(lián)，其余各聯(lián)須跟當天打印的發(fā)票一起分流及移交歸檔。
C、出單崗人員必須對每筆預借保費發(fā)票進行登記管理，建立《預借發(fā)票臺賬登記簿》。登記內(nèi)容至少包括：經(jīng)辦人員、借出和收回時間、被保險人、發(fā)票號碼、發(fā)票金額。
D、收付費系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)臵預借發(fā)票打印的額度上限，需超額打印預借發(fā)票時須由出單網(wǎng)點相關(guān)崗位進行審批。

A、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（責任人）填寫《預借保費發(fā)票審批表》，執(zhí)行審批流程。
B、出單崗位人員審核《預借保費發(fā)票審批表》是否簽字齊全、填寫完整，審核通過的打印預借發(fā)票，審核不通過的退回業(yè)務(wù)員。
C、出單崗位人員在收付費系統(tǒng)打印預借發(fā)票，并在《預借發(fā)票臺賬登記簿》上進行登記。
D、出單崗位人員在規(guī)定時間內(nèi)收回保費資金或收回保費發(fā)票。

A、保險業(yè)專用發(fā)票
B、投資金專用發(fā)票
C、定額保費發(fā)票
D、增值稅專用發(fā)票

A、被保險人名稱
B、繳納的保費金額
C、開票日期
D、險種

A、領(lǐng)用、保管、使用保費發(fā)票人員必須由財務(wù)中心批準，未經(jīng)批準不得領(lǐng)用。
B、保費發(fā)票必須通過電腦實時聯(lián)網(wǎng)出票，必須使用機打發(fā)票的，只能通過業(yè)務(wù)出單系統(tǒng)或財務(wù)軟件，由計算機系統(tǒng)開具，不得手工填制。
C、由于填寫或打印錯誤等原因而作廢的保費發(fā)票，應(yīng)加蓋“作廢”戳記后將全部聯(lián)次按順序號，與已簽發(fā)保費發(fā)票的存根聯(lián)（如有）一并保存，嚴禁將作廢單證隨意撕毀或丟棄，嚴禁涂改后加蓋印章使用。
D、發(fā)票丟失，須于丟失當日書面上報出單中心、地市級分公司保費發(fā)票管理部門和主管稅務(wù)機關(guān)，并在地市級及以上正式媒體公告聲明作廢。

A、各級機構(gòu)（含出單中心及其分支機構(gòu)）保費發(fā)票管理人員應(yīng)定期進行保費發(fā)票的盤點，每年至少兩次，做到賬實相符。
B、保費發(fā)票應(yīng)至少區(qū)分為未使用、已使用、預借、作廢等各種類別進行盤點。
C、如發(fā)現(xiàn)賬實不符時要查明原因，并及時予以糾正。
D、每次盤點結(jié)束要填制《保費發(fā)票盤點情況表》（或類似表格）。單證使用情況定期上報上級公司。