單項選擇題甲某擬任某上市公司獨立董事,以下構成其任職障礙的是()

A.由該上市公司控股股東提名
B.其妻子的弟弟在該上市公司某子公司擔任職務
C.一年前為上市公司提供咨詢服務
D.持有上市公司100股股票


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2.單項選擇題關于律師執(zhí)行證券業(yè)務的說法中正確的是()

A.法律意見書中使用“基本符合”、“未發(fā)現”等措辭
B.就證監(jiān)會的反饋出具了補充法律意見書和補充律師工作報告
C.法律意見書報送后,根據中國證監(jiān)會的反饋意見進行相應修改,并重新出具法律意見書
D.對某些難以下結論的問題說明客觀情況,未發(fā)表明確意見
E.法律意見書由一位律師簽名

4.多項選擇題關于金融資產的計量,下列說法中正確的有()。

A.交易性金融資產應當按照取得時的公允價值和相關的交易費用之和作為初始確認金額
B.可供出售金融資產應當按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額
C.可供出售金融資產應當按照取得時的公允價值作為初始確認金額,相關的交易費用在發(fā)生時計入當期損益
D.持有至到期投資在持有期間應當按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入,計入投資收益
E.交易性金融資產應當按照取得時的公允價值作為初始確認金額,相關的交易費用計入當期損益

5.多項選擇題以下關于發(fā)行人報送申請文件后變更中介機構的處理正確的有()

A.更換律師或會計師的,保薦人應對更換后的其他中介機構出具的專業(yè)報告應重新履行核查義務。
B.發(fā)審會后變更保薦人的,應該重新履行申報程序,原則上應重新上發(fā)審會
C.發(fā)審會后不允許變更保薦人
D.律師因經辦發(fā)行上市業(yè)務受到中國證監(jiān)會處罰而被更換,更換后的律師或律師事務所應出具新的法律意見書和律師工作報告,但不需要重新上發(fā)審會
E.更換會計師的,更換后的會計師或會計師事務所應重新履行盡職調查程序,對申請首次公開發(fā)行股票公司的審計報告,出具新的專業(yè)報告

6.多項選擇題以下情形中,不構成主板上市公司發(fā)行可轉換債券障礙的有()

A.最近3個會計年度加權平均凈資產收益率扣非前為6.05%,扣非后為5.48%
B.公司現任監(jiān)事因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查
C.公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責
D.上市公司最近一期末經審計的凈資產為16億,發(fā)行可轉換公司債券未提供擔保

7.多項選擇題主板上市公司,以下不可以進行非公開發(fā)行的有()

A.上市公司權益被控股股東嚴重侵害尚未解除
B.對外違規(guī)擔保尚未解除
C.現任監(jiān)事近12月被交易所譴責
D.最近1年被出具保留、否定或無法表示意見審計報告,進行重大資產重組

9.單項選擇題證券發(fā)行審核過程中,需要進行預先披露的文件是()

A.招股說明書摘要
B.招股說明書(申報稿)
C.發(fā)行保薦書
D.債券募集說明書

最新試題

關于非金融企業(yè)債務融資工具,以下說法正確的有()。Ⅰ注冊會議評議結論為接受注冊的,交易商協會向企業(yè)出具《接受注冊通知書》,注冊有效期1年Ⅱ企業(yè)定向發(fā)行注冊文件形式完備的,交易商協會接受注冊,注冊有效期1年Ⅲ首次公開發(fā)行債務融資工具,應至少于發(fā)行日前2個工作日公布發(fā)行文件Ⅳ注冊會議由注冊辦公室從注冊專家名單中隨機抽取5名注冊專家參加Ⅴ2名(含)以上注冊專家發(fā)表“推遲接受注冊”意見的,會議結論為推遲接受注冊

題型:單項選擇題

下列關于《創(chuàng)新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實施辦法(試行)》的說法,正確的有()。Ⅰ紅籌企業(yè)召開股東大會的,應當采用安全、經濟、便捷的網絡或者其他方式為境內股東或者存托憑證持有人行使權利提供便利Ⅱ境外已上市紅籌企業(yè)應當在每個會計年度第3個月、第9個月結束之日起60日內披露季度報告,其中應當至少包括《披露辦法》要求披露的內容Ⅲ紅籌企業(yè)應當在境內設立證券事務機構,聘任熟悉境內信息披露規(guī)定和要求的信息披露境內代表,負責信息披露與監(jiān)管聯絡事宜Ⅳ試點創(chuàng)新企業(yè)自控制權發(fā)生變更之日起,向收購人及其關聯人購買資產,并不構成重大資產重組Ⅴ通過境內證券交易所的證券交易,投資者及其一致行動人持有一個紅籌企業(yè)境內已發(fā)行的股票或者存托憑證達到該企業(yè)境內發(fā)行總數的5%時,應當在該事實發(fā)生之日起5日內披露提示性公告

題型:單項選擇題

外國投資者以股權并購境內公司,下列說法正確的有()。Ⅰ并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本為150萬美元的,投資總額不得超過250萬美元Ⅱ并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本為300萬美元的,投資總額不得超過600萬美元Ⅲ并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本為1000萬美元的,投資總額不得超過2500萬美元Ⅳ并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本為3000萬美元的,投資總額不得超過1.2億美元

題型:單項選擇題

根據《關于首次公開發(fā)行股票預先披露等問題的通知》,下列說法正確的有()。Ⅰ保薦機構應在報送上會材料的次日報送預先披露更新材料Ⅱ保薦機構應在向中國證監(jiān)會提交首發(fā)申請文件的同時,一并提交預先披露材料Ⅲ創(chuàng)業(yè)板保薦機構應當預先披露的材料不包括關于公司設立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認意見Ⅳ發(fā)行監(jiān)管部門在發(fā)行人預先披露更新后安排初審會。初審會結束后,發(fā)行監(jiān)管部門以書面形式將需要發(fā)行人及其中介機構進一步說明的事項告知保薦機構Ⅴ發(fā)審會前,發(fā)行人及其保薦機構需要根據發(fā)行監(jiān)管部門的意見修改已提交的上會材料和預先披露材料Ⅵ發(fā)審會前,相關保薦機構應持續(xù)關注媒體報道情況,并主動就媒體報道對信息披露真實性、準確性、完整性提出的質疑進行核查

題型:單項選擇題

根據《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》的規(guī)定,下列說法正確的有()。Ⅰ股東大會就重大資產重組事項作出的決議,必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過Ⅱ公眾公司股東人數超過200人的,應當對出席會議的持股比例在20%以下的股東表決情況實施單獨計票,公眾公司應當在決議后及時披露表決情況Ⅲ公眾公司重大資產重組可以使用現金、股份、可轉換債券、優(yōu)先股等支付手段購買資產,使用股份、可轉換債券、優(yōu)先股等支付手段購買資產的,其支付手段的價格由交易雙方自行協商確定Ⅳ公眾公司向控股股東發(fā)行股份購買資產,控股股東以資產認購而取得的公眾公司股份,自股份發(fā)行結束之日起6個月內不得轉讓Ⅴ獨立財務顧問應當按照中國證監(jiān)會的相關規(guī)定,對實施重大資產重組的公眾公司履行持續(xù)督導職責,持續(xù)督導的期限自中國證監(jiān)會核準之日起,應當不少于一個完整會計年度

題型:單項選擇題

下列關于創(chuàng)業(yè)板上市公司超募資金使用管理的說法中,正確的有()。Ⅰ超募資金用于暫時補充流動資金,視同用閑置募集資金暫時補充流動資金。閑置募集資金單次補充流動資金最長不得超過24個月Ⅱ超募資金用于永久補充流動資金或者歸還銀行貸款的,須經董事會全體董事半數以上和全體獨立董事同意Ⅲ上市公司單次實際使用超募資金金額達到5000萬元人民幣且達到超募資金總額的10%的,董事會無權決定,應事先提交股東大會審議Ⅳ單個項目擬實際投入金額與計劃金額差異超過10%的,應當按變更募集資金投向履行相關審議程序和信息披露義務Ⅴ超募資金擬實際投入項目與超募資金使用計劃所列項目發(fā)生變化的,應當按變更募集資金投向履行相關審議程序和信息披露義務

題型:單項選擇題

下列各項中,不能夠引起現金流量表凈額發(fā)生變動的是()。Ⅰ以存貨抵償債務Ⅱ以銀行存款購買2個月內到期的債券投資Ⅲ以銀行存款支付采購款Ⅳ將現金存為銀行活期存款

題型:單項選擇題

以下關于上市公司要約收購的說法正確的有()。

題型:單項選擇題

下列關于職工薪酬的說法,不正確的有()。Ⅰ離職后福利計劃分為設定提存計劃和設定受益計劃Ⅱ養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險費等社會保險費都屬于短期薪酬Ⅲ辭退福利預期在其確認的年度報告期結束后十二個月內完全支付的,應當適用短期薪酬的相關規(guī)定Ⅳ職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利

題型:單項選擇題

下列關于上市公司退市情形的說法,正確的有()。Ⅰ上市公司股票被暫停上市后在規(guī)定期限內未提出恢復上市申請Ⅱ上市公司股票被暫停上市后其向交易所提交的恢復上市申請材料不全且逾期未補充Ⅲ上市公司股票連續(xù)10個交易日(不含停牌交易日)每日股票收盤價均低于股票面值Ⅳ上市公司因凈利潤、凈資產、營業(yè)收入、審計意見類型或者追溯重述后的凈利潤、凈資產、營業(yè)收入等觸及規(guī)定標準,其股票被暫停上市后,公司披露的最近一個會計年度經審計的財務會計報告顯示扣除非經常性損益前、后的凈利潤孰低者為負值Ⅴ上市公司被法院宣告破產

題型:單項選擇題