多項選擇題某證券公司經(jīng)外匯局核準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù),核準(zhǔn)其外匯資本金1000萬美元,經(jīng)營B股經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。該證券公司在某外匯指定銀行購匯后,將1000萬美元外匯資本金存放于證券公司在該外匯指定銀行的外幣證券客戶交易結(jié)算資金賬戶(即B股保證金賬戶),統(tǒng)一收支管理。請分析該外匯指定銀行在此操作過程中存在的違規(guī)操作行為。()

A.未能嚴(yán)格審核證券公司外幣證券客戶交易結(jié)算資金賬戶資金來源
B.超范圍辦理賬戶收支
C.將證券自有外匯資金與客戶交易結(jié)算資金混同使用
D.違反了證監(jiān)會《關(guān)于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)從事B股業(yè)務(wù)若干問題的補(bǔ)充通知》第四款“證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境內(nèi)商業(yè)銀行開立的B股保證金賬戶只能用于與B股交易有關(guān)的資金,股利紅利收支和證券交易稅費的支付"


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5.多項選擇題2014年6月10日某跨國公司的境內(nèi)子公司通過境內(nèi)銀行以電匯方式,向境外關(guān)聯(lián)公司支付一般貨物的延期貨款500000美元,同時還支付延期付款的利息1980美元.根據(jù)該公司提交的《對外付款/承兌通知書》,銀行在對外支付后5天進(jìn)行申報,其申報內(nèi)容:一般貿(mào)易支出,申報金額501980美元,國際收支交易編碼“101010”,交易附言:一般貿(mào)易。問:以上操作存在哪些問題?()

A.申請書錯用。根據(jù)上述公司對外支付的結(jié)算方式,應(yīng)當(dāng)填報《境外匯款申請書》而不是《對外付款/承兌通知書》
B.支付延期貨款應(yīng)當(dāng)使用新版國際收支交易編碼“121010”,交易附言注明:貨物貿(mào)易項下延期付款,申報金額為500000美元
C.支付延期付款利息應(yīng)當(dāng)使用新版國際收支交易編碼“322041”,交易附言注明:支付貨物貿(mào)易項下延期付款利息,申報金額1980美元
D.未及時報送申報信息,境內(nèi)銀行應(yīng)將審核無誤的境外匯款申報信息于第二個工作日(T+1)內(nèi)錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)

6.多項選擇題B銀行2014年3月20日辦理一筆金額為10000美元的一般貿(mào)易出口收匯退款業(yè)務(wù),外匯收支申報系統(tǒng)申報的交易編碼和附言分別是109000,一般貨物-其他支出,付匯方式為“其他”。問:下列申報操作哪些是正確的?()

A.出口收匯退匯的申報交易編碼應(yīng)與原出口收匯時的交易編碼一致,交易編碼應(yīng)為121010
B.交易附言為出口收匯退款
C.注明原出口收匯申報號碼
D.外匯收支申報系統(tǒng)中選擇付款類型為“退款”

7.多項選擇題境內(nèi)居民個人洪某用人民幣通過境內(nèi)某銀行購匯USD20000,并向其在境外患病的大舅匯出該款項,用于支付其大舅在境外的治病醫(yī)療費用。問:應(yīng)如何進(jìn)行國際收支申報?結(jié)售匯報表應(yīng)如何統(tǒng)計?()

A.如其大舅為非居民個人,屬于贈予行為,應(yīng)申報在“個人間捐贈及無償援助”項下,國際收支交易編碼為“421010”,交易附言注明:向境外非居民親屬捐贈款
B.如其大舅為居民,因是居民之間的匯款,不需要申報
C.如其大舅為境外就醫(yī)居民,該筆款項匯出時應(yīng)申報在“就醫(yī)及健康相關(guān)旅行”項下,國際收支交易編碼為“223021”,交易附言注明:支付赴境外醫(yī)療費
D.境內(nèi)居民個人對境外居民個人的支出應(yīng)按照資金用途性質(zhì)進(jìn)行申報

8.多項選擇題A企業(yè)在某行辦理了一筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù),期限為延期付款360天,金額3500萬人民幣。收匯日為2013-7-1,付匯日為2013-11-9。企業(yè)在做收付時都并未在貨物監(jiān)測系統(tǒng)登記,且在10月30日被當(dāng)?shù)赝鈪R管理局約談,A企業(yè)不明白自己違返了貨改政策的哪一點。問:A企業(yè)違反了貨物貿(mào)易外匯管理政策的什么規(guī)定?()

A.先收后支轉(zhuǎn)口貿(mào)易,企業(yè)應(yīng)在收入款項7個工作日登錄外管貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行義務(wù)性報告
B.對于單筆合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天且先收后支項下收匯金額超過等值50萬美元的業(yè)務(wù),企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi),通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計付款日期、付款金額等信息
C.先收后支轉(zhuǎn)口貿(mào)易,不論多少金額都應(yīng)在收入款項30天內(nèi)登陸外管監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行義務(wù)性報告
D.A企業(yè)辦理的該筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)未按時向外管做義務(wù)性報告

10.多項選擇題某銀行柜員收到一筆境外匯款,收款人為企業(yè)甲公司。聯(lián)系甲公司后確認(rèn)該筆款項是出口貿(mào)易收入款項,柜員便將款項劃入企業(yè)的賬戶,但由于操作失誤,該柜員將此筆款劃轉(zhuǎn)到了企業(yè)的經(jīng)常項目外匯賬戶。在發(fā)現(xiàn)操作錯誤后,該柜員立即直接將資金重新劃入企業(yè)待核查賬戶。企業(yè)而后申請將該筆資金用于歸還企業(yè)自身的匯入?yún)R款押匯貸款,柜員直接將款項從待核查賬戶劃出,用于歸還貸款。請問,以上事項中,銀行柜員哪些行為違反了相關(guān)的管理規(guī)定?()

A.柜員沒有先查詢該企業(yè)的名錄情況和分類狀態(tài)就辦理了收匯入賬手續(xù)
B.由于柜員操作失誤將貨物貿(mào)易收入誤入企業(yè)經(jīng)常賬戶后,銀行應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)提供情況說明再辦理重新劃入待核查戶的手續(xù),不得直接劃出
C.待核查賬戶的外匯資金必須先劃入企業(yè)的經(jīng)常項目外匯資金后方可用于還貸
D.由于柜員操作失誤導(dǎo)致貿(mào)易收入資金誤入經(jīng)常外匯賬戶的,銀行應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》辦理劃出,而不能直接劃出

最新試題

銀行不得為"關(guān)注名單"內(nèi)的個人辦理電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù),通過柜臺辦理業(yè)務(wù)時,應(yīng)比照超過年度總額的結(jié)售匯要求審核相關(guān)證明材料。

題型:判斷題

辦理單筆等值5萬美元以上的國際運輸項下外匯收支業(yè)務(wù),金融機(jī)構(gòu)審查并留存運輸發(fā)票或運輸單據(jù)或運輸清單即可。

題型:判斷題

服務(wù)貿(mào)易項下的退匯業(yè)務(wù),因特殊原因無法原路退回的,可不退回原賬戶,但必須退回原主體。

題型:判斷題

境內(nèi)機(jī)構(gòu)并不包括外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。

題型:判斷題

個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性購匯,購匯資金來源可以是直系親屬人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金。

題型:判斷題

服務(wù)貿(mào)易境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)和服務(wù)貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔提取業(yè)務(wù),無論金額大小,金融機(jī)構(gòu)均應(yīng)按照《服務(wù)貿(mào)易外匯管理實施細(xì)則》要求審查并留存交易單證。

題型:判斷題

個人外匯結(jié)算賬戶可以根據(jù)真實合法的進(jìn)口付匯需求提前購匯存入外匯結(jié)算賬戶。因合同變更等原因?qū)е聜€人提前購匯后未能對外支付的,個人可自主決定結(jié)匯或繼續(xù)保留。

題型:判斷題

反洗錢只需關(guān)注外匯單位賬戶中的機(jī)構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶,對機(jī)構(gòu)資本項目外匯賬戶可不予關(guān)注。

題型:判斷題

結(jié)售匯年度總額不得跨公歷年度使用。

題型:判斷題

服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人不得以虛構(gòu)交易騙取資金收付,不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。

題型:判斷題